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B-6 2026 년 4 월 3 일- 2026 년 4 월 9 일
컬럼 / 재정 / 교육
유 파이낸셜 티모씨 유 칼럼

합법적으로 세금을 줄이는 방법

티모씨 유 유 파이낸셜 대표 703-961-8811
Q: 세금 보고를 하러 갔더니 자녀가 대학에 다니는지 를 물어봐서 졸업을 했다고 하니까 세금을 줄여줄 수 있다 고 1098-E 를 가지고 오라고 합니다. 이 서류는 도대체 어 디서 받을 수 있는지 물어보니까 자세한 내용은 유파이낸 셜그룹에 가서 물어 보라고 합니다. 알려 주시면 너무 감 사하겠습니다.
A: 요즘 세금보고철이라서 독자 여러분 지난 한해 동 안의 자료들 정리하느라고 바쁘시죠? 가뜩이나 기억도 흐 려지고 정리해서 가져가야 할 서류도 많은데 하필이면 세 금보고사무실에서 모르는 서류를 가지고 오라면 정말 답 답할 것입니다. 요즘은 그래도 한국 세금전문가들이 많이 계셔서 다행이지만 예전에는 영어도 서툰데 미국회계사가 서류를 가지고 오라고 할 때면 몰라서 그냥 했을 때도 있 었지요. 미국에 살고 있는 우리들은 매년 반드시 해야 하는 의무 중 하나는 세금보고이기 때문입니다. 대학 학자금은 세금과 밀접한 관계가 있습니다 특히, 학 자금 대출을 받은 경우와 학비를 지불했던 경우에는 세금 보고 시 여러 가지 중요한 고려 사항이 있는데요 정리해 볼까요?
1. 학자금 대출 이자 공제: 학자금 대출을 통해 지불한 이자를 일정 금액까지 공제받을 수 있습니다. 미국에서는 IRS 가 학자금 대출 이자 공제를 허용하며, 이는 조정된 총 소득( Adjusted Gross Income) 을 줄이는 데 도움이 됩니다. 그러나 소득 제한이 있으며, 특정 소득 이상인 경우 공제 혜택을 받을 수 없습니다.
2. 학비 및 관련 비용: 학생 자신 또는 부양 자녀가 대학에 다니는 경우, 학비와 관련 비용을 공제하거나 세금크레딧 을 받을 수 있습니다. 대표적인 크레딧으로는 American Opportunity Credit 및 Lifetime Learning Credit 이 있 으며, 이는 소득 제한이 적용됩니다. 장학금혜택을 학비보 다 더 많이 받은 경우는 그해의 소득으로 계산될 수도 있기 때문에 주의하시기 바랍니다.
3. 529 플랜: 자녀 또는 자신의 교육 비용을 위해 529 플 랜을 사용하는 경우, 계좌에서 인출한 금액이 자격 요건에 맞는 교육 비용에 사용된 경우 세금 없이 사용할 수 있습 니다. 이 플랜은 주 정부에서 제공하는 세금 혜택도 있을 수 있습니다.
4. 학자금 대출 상환의 세금 영향: 특정 상황에서는 학자 금 대출이 상환되거나 탕감되는 경우 과세 대상 소득으로 간주될 수 있습니다. 예를 들어, 대출 탕감 프로그램을 통 해 탕감된 금액이 있는 경우, 이는 세금 보고 시 소득으로 포함될 가능성이 있습니다.
오늘 문의하신 분에게 해당되는 대답으로 1 번에 해당하 는 설명을 해 드리겠습니다. 학자금 대출 이자 공제는 학자금 대출로 인해 발생한 이 자를 세금 보고 시 공제받을 수 있는 제도입니다. 미국에서 는 최대 $ 2,500 까지 공제가 가능하며, 조정된 총소득( Adjusted Gross Income) 에 따라 공제 금액이 달라질 수 있 습니다. 매년 1 월말이면 학자금을 빌려준 기관에서 지난 한해동안 받은 원금과 이자 중에서 1099-E 라는 서류를 보
내어 줍니다. 혹시 못 받았으면 융자받은 기관의 홈페이지 에 등록하셔서 온라인상에서 다운받으시면 됩니다. 공제를 받기 위해서는 다음 조건들이 충족되야 합니다 첫째로 자격이 있는 학교와 학자금 대출에 대한 이자를 지불했어야 합니다 국세청이 인정하는 eligible educational institution 이여야만 합니다. 둘째로 이자 지불에 대한 법적 의무가 있어야 합니다 즉 자녀가 대학을 입학할 당시에 대출 계약이 합법적으로 이 루어졌는지, 대출받은 기관에 상환을 해야 할 법적인 의무 가 있어야 합니다. 셋째로 세금보고시 부부 별도 신고가 아니여야 만합니다 만약에 부부가 각각의 세금신고자 이시면 특정 공제의 대 상에서 제외될 가능성이 있습니다.
세금과 학자금의 관계는 어느 한쪽의 지식으로 모두를 다 알 수가 없습니다. 세법에 대한 자세한 사항은 세금 전문가 와 상의를 하시고 교육비용과 관련된 세금혜택을 최대화 하시려면 개인의 상황에 맞게 전문가와 상담을 받는 것이 중요합니다 더 자세한 사항은 저희 유 파이낸셜 세무회계 팀과 상담하시기 바랍니다. 꼭 전문회사와 상담하셔서 정 확하게 문제를 해결하시기 바랍니다.
지금까지 유파이넨셜 그룹의 유학자금 팀( 703-961-1088) 제공이였습니다.
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▶5면 < 소셜미디어 소송 > 에 이어 이 사건은 일반적인 판례를 넘어 중요한 의 미를 지닌다. 수백 건의 유사 소송 중에서 제 품 설계 책임 이론이 배심원 재판에서 승소할 수 있는지 여부를 시험하기 위해 선정되었고, 실제로 승소했다. 이번 판결은 즉각적이고 구 체적인 영향을 미친다. 각 원고는 이제 더 유 리한 입장에서 소송을 진행할 수 있게 되었 고, 원고 KGM에 지급된 손해배상액이 유사 사건들에 부분적이라도 배분된다면, 메타와 유튜브의 총 재정적 부담은 수억 달러에서 수 십억 달러로 늘어날 전망이다.
더욱 중요한 것은, 이번 선례 판결이 다른 모든 원고, 변호사, 그리고 주 법무장관에게 이런 법적 경로가 실현 가능하다는 신호가 되 었다는 사실이다. 즉, 앞으로 연방 대법원 판 결에 유리한 소송 판례가 될 수 있다. 모든 플 랫폼에게 법정이 더 이상 안전한 피난처나 방 패막이 되지 않는다는 것을 보여준다. 이번 판결을 통해 플랫폼 설계에 대한 과실 소송이 캘리포니아 법원 결과를 인용할 가능성이 높 다는 것이 입증되었다. 그런데 이 판결이 수백만 명의 어린이가 매 일 사용하는 제품에 실질적인 변화를 가져올
지 여부가 배심원단의 배상액보다 더 중요하 다. 답은 아직 거리가 있다는 것이며, 자동으 로 이뤄지지도 않는다는 사실이다. 금전적 벌 금은 코드 한 줄을 수정하거나 알고리즘을 제 거하거나 분기별 실적 보고서를 보호하기 위 해 없앴던 안전 담당 엔지니어를 다시 고용 하지는 않는다. 메타와 구글은 항소 의사를 밝혔고, 제품 설계 이론에 대한 수정헌법 제 1 조 위반 주장이 핵심 쟁점이 될 것으로 예 상된다.
공공 이익 침해 2026 년 5 월 4 일부터 뉴멕시코 사건의 법원 은 배심원 없이 판사 단독 재판으로 공공 이 익 침해 혐의에 대한 심리를 진행할 예정이 다. 공공 이익 침해는 전통적으로 일반 대중 에게 피해를 주는 상황을 다루는 데 사용되는 법률 원칙이다. 이 원칙은 오염된 물, 주택의 납 페인트, 그리고 오피오이드 유통망과 같은 문제에 적용되어 왔다. 뉴멕시코주는 메타의 플랫폼 아키텍처가 바로 그런 조건을 충족한 다고 주장한다. 판사가 이 주장에 동의한다 면, 구제책은 벌금이 아니라 유해한 조건을 제거하도록 메타에 시정을 명령하는 조치가 될 것이다. 뉴멕시코주 검찰총장은 이미 요구 사항을 명확히 밝혔다. 사용자가 나이를 확인 하는 체크박스가 아닌 실제 나이 확인, 알고 리즘 변경, 그리고 준수 여부를 감독할 권한
을 가진 독립적인 감시 기관의 설립을 원하고 있다. 이는 플랫폼 운영 방식에 대한 구조적 인 변화 요구다. 이런 맥락에서 담배 회사 소 송과 유사점을 찾을 수 있다. 1990 년대 담배 소송은 단순히 금전적 합의뿐 아니라 마케팅 관행에 대한 영구적인 제한을 부과하고 수십 년 동안 공중 보건 프로그램을 지원하는 마스 터 합의( Master Settlement Agreement) 를 이끌어냈다. 뉴멕시코 소송의 공공 이익 침해 이론은 소셜 미디어에도 이와 유사한 구조적 결과를 가져올 수 있다. 이번 판결 두 건의 중요한 영향은 증거와 판 례에 있다. 처음으로 배심원단이 메타의 내부 문서, 즉 자해를 경고하는 엔지니어들의 이메 일, 거부된 안전 개선안, 그리고 보호보다 참 여를 우선시한 마크 저커버그의 개인적인 결 정 등을 검토한 결과, 해당 문서들이 보이는 그대로의 의미라는 평결을 내렸다. 이런 판결 과 판결을 뒷받침하는 법률 이론은 현재 계류 중인 40 건 이상의 주 검찰총장 소송, 수천 건 의 개인 소송, 그리고 올해 말 예정된 연방 재 판의 토대가 될 것이다. 5 월 4 일부터 시작되 는 시정 조치는 금전적 보상액보다 더 중요한 의미를 갖는다. 뉴멕시코 주 재판부 판사 또 는 향후 진행될 다른 재판부 판사가 실제 연 령 확인, 알고리즘 변경, 그리고 독립적인 감 시자 임명을 명령한다면, 이는 진정한 구조적 변화가 될 것이다.
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